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종합소득세는 매년 5월이면 많은 자영업자, 프리랜서, 투자자들이 고민하게 되는 세금입니다. 합법적인 절세 전략을 잘 활용하면 납부해야 할 세금을 크게 줄일 수 있습니다. 절세 방법을 빠르게 확인하시려면 아래 버튼 클릭하세요.
이번 글에서는 종합소득세 절세를 위한 대표적인 6가지 방법을 정리해 드리겠습니다.
✅ 1. 소득공제 적극 활용하기
소득공제는 과세표준을 낮춰 세금을 줄여주는 기본적인 전략입니다. 아래 항목들을 꼼꼼히 챙겨보세요.
- 인적공제: 본인(150만 원), 배우자 및 부양가족(각 150만 원), 경로우대자(추가 100만 원), 장애인(추가 200만 원)
- 보험료 공제: 국민연금, 건강보험 등 납부액
- 의료비·교육비 공제: 본인 및 부양가족의 의료비, 교육비
- 기부금 공제: 법정 및 지정 기부금에 대한 세액공제
이러한 항목은 대부분 홈택스에서 자동으로 불러올 수 있지만 누락된 자료는 직접 추가해야 합니다.
아래 버튼 클릭하면 홈택스로 바로 이동할 수 있습니다.
✅ 2. 세액공제 및 세액감면 활용
소득공제 외에도 세액공제는 직접적으로 세금 자체를 깎아주는 효과가 있어 매우 유용합니다.
- 연금계좌 세액공제: 연금저축, IRP 납입금의 12~15% 공제
- 중소기업 취업자 감면: 청년·경력단절여성·장애인이 중소기업 취업 시 일정 기간 소득세 감면
- 중소기업 특별세액감면: 제조업·기술서비스업 등 특정 업종의 세액 5~30% 감면
이런 제도는 본인의 자격 여부를 확인해야 하며 관련 서류도 준비가 필요합니다.
✅ 3. 필요경비 철저히 반영
사업자, 프리랜서라면 수입에 대한 지출을 비용으로 처리해 과세 대상 소득을 줄일 수 있습니다.
- 대출이자: 사업 관련 대출 이자
- 창업 초기 비용: 인테리어, 설비 구입 등
- 기타 사업비용: 접대비, 차량 유지비, 광고비, 통신비 등
증빙자료(세금계산서, 카드 내역 등)는 반드시 보관해야 세무상 문제가 발생하지 않습니다.
✅ 4. 장부기장 및 증빙자료 관리
세무조사나 추징 위험을 줄이기 위해서는 철저한 장부기장이 기본입니다.
- 장부기장: 간편 장부 또는 복식부기로 수입과 지출 기록
- 사업용 계좌·카드 등록: 홈택스에 사업용 계좌, 카드를 등록해 개인지출과 분리
- 증빙자료 보관: 지출 관련 영수증, 세금계산서, 카드내역은 최소 5년 보관
장부 작성과 증빙관리만 잘해도 많은 세금 리스크를 줄일 수 있습니다.
✅ 5. 금융소득 및 임대소득 절세 전략
특히 고소득자라면 금융 및 부동산 소득에 대한 전략도 중요합니다.
- 금융소득 분산: 2,000만 원 초과 시 종합과세 대상 → 비과세 상품으로 분산
- 주택임대소득 분리과세: 연 2천만 원 이하일 경우 14% 단일세율로 분리과세 가능
적절한 상품 선택과 소득분산 전략은 높은 세율을 피하는 데 효과적입니다.
✅ 6. 기타 절세 팁
- 감가상각 활용: 차량, 기기, 건물 등 자산의 감가상각을 통해 비용 처리
- 분납 제도 이용: 납부세액이 1,000만 원 초과 시 분할 납부 가능
- 신고기한 준수: 무신고 가산세(최대 20%)를 피하기 위해 반드시 5월 31일까지 신고 완료
이처럼 다양한 절세 전략을 종합적으로 활용하면 합법적으로 종합소득세 부담을 줄일 수 있습니다. 특히 세무전문가의 상담을 병행하면 더 확실한 전략을 세울 수 있습니다.
무엇보다 중요한 것은 기한 내 종합 소득세를 신고하여 가산세가 발생하지 않도록 해야 합니다. 아래 버튼 통해서 종합소득세 신고 방법 확인해 보세요.
